PENGARUH RISIKO PEMBIAYAAN DAN TINGKAT KECUKUPAN MODAL TERHADAP PROFITABILITAS
Abstract
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui bagaimana pengaruh Risiko Pembiayaan (NPF) dan Tingkat Kecukupan Modal (CAR) terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Umum Syariah periode 2019-2020. Peneliti menggunakan metode kuantitatif dengan menggunakan pendekatan desktriptif. Populasi dalam penelitian ini adalah 15 Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Dan sampel yang digunakan dalam penelitian ini yaitu sejumlah 14 Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Cara pengambilan sampel dalam penelitian ini yaitu menggunakan rumus slovin. Teknik analisis data yang digunakan adalah metode uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heterokedastisitas, dan uji autokorelasi. Analisis regresi linear berganda, uji signifikansi simultan (uji statistic F), koefisien determinasi (R2), uji signifikansi parsial individu (uji statistic t). Hasil dari penelitian ini adalah bahwa secara parsial, Risiko Pembiayaan (NPF) dan Tingkat Kecukupan Modal (CAR) memiliki pengaruh terhadap Profitabilitas. Dan secara simultan pun disimpulkan bahwa Risiko Pembiayaan (NPF) dan Tingkat Kecukupan Modal (CAR) memiliki pengaruh terhadap Profitabilitas . Kata Kunci: Risiko Pembiayaan (NPF), Tingkat Kecukupan Modal (CAR), dan Profitabilitas (ROA).References
Afifah, T. Y. (2021, Juli 10). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Dan Risiko Operasional, Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2017-2020. http://repository.upstegal.ac.id, 157.
Azizah, N. N. (2019, Agustus 07). Pengaruh Kecukupan Modal, Tingkat Risiko Pembiayaan, Likuiditas Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Panin Dubai Syariah Periode 2010-2017. Repository.radenintan, 122. Retrieved Oktober 15, 2021, from http://repository.radenintan.ac.id
Bank Muamalat Indonesia. (2021, Mei 27). Retrieved from www.bankmualamat.co.id: https://www.bankmualamat.co.id/artikel/perbedaan-bank-syariah-dan-bank-konvensional
Berita Bisnis. (2021, September 29). Pengertian Bank Syariah Menurut Para Ahli. Retrieved November 30, 2021, from Berita dan Informasi Praktis soal Ekonomi Bisnis: https://kumparan.com/berita-bisnis/pengertian-bank-syariah-menurut-para-ahli-1wcD2xB52cr
BINUS UNIVERSITY Faculty of Economics & Communication. (2017, Juni 17). Pengertian, Prinsip Dan Landasan Hukum Bank Syariah Sesuai UU 10/98. Retrieved November 18, 2021, from accounting.binus.ac.id: https://accounting.binus.ac.id/2017/06/17/pengertian-prinsip-dan-landasan-hukum-bank-syariah-sesuai-uu-1098/
Darmawi, H. (2011). Manajamen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.
detikFinance. (2012, Juni 30). Ini Alasan Syariah Masih Kalah dari Konvesional. Retrieved November 02, 2021, from detikcom: https://finance.detik.com/moneter/d-1954740/ini-alasan-syariah-masih-kalah-dari-konvensional
Erma Setiawati, D. I. (2017). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Pembiayaan, Efisiensi Operasional Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas (Studi Pada Bank Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia). https://journals.ums.ac.id, 12.
Ghozali, I. (2016). Desain Penelitian Kuantitatif & Kualitatif.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gujarati, D. (2003). Ekonometri Dasar. (S. Zain, Trans.) Jakarta: Erlangga.
Gustani. (2019, Oktober 05). Pengertian, Kepemilikian, dan Kegiatan Usaha Bank Umum Syariah (BUS). Retrieved from SyariahPedia. Ensiklopedia Ekonomi Syariah: https://www.syariahpedia.com/2019/10/bank-umum-syariah-bus.html?=1.
Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kasmir, D. (2017). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.
Leni, R. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Tingkat Risiko Pembiayaan, Kualitas Aset Dan Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Tahun 2014-2018. https://respository.uin.suska.ac.id, 85.
Lukitasari. (2014). Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yag terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan, 3.
Muhammad. (2004). Teknik Perhitungan Bagi Hasil dan Profit Margin pada Bank Syariah. Yogyakarta: UII Pers.
Mulazid, S. J. (2017, Juni). Analisa Pengaruh BOPO, Kecukupan Modal. Pembiayaan Bermasalah, Bagi Hasil Dan Profitabilitas Terhadap Simpanan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2011-2015. Li Falah Jurnal Studi Ekonomi dan Bismis Islam, 22.
nisaa, K. (2020). Pengaruh Ukuran Bank, Kecukupan Modal, Dan Risiko Pembiayaan Terhadap Profitabilitas (Studi Empiris pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014-2018). https://repository.uinjkt.ac.id, 106.
Otoritas Jasa Keuangan. (n.d.). OJK. Retrieved from ojk.go.id: https://www.ojk.go.id/id/Default.aspx
Pengertian, Prinsip Dan Landasan Hukum Bank Syariah Sesuai UU 10/98. (2017). Retrieved from Accounting.binus.ac.id.
Prof.H.Imam Ghozali, M. P. (2018). APLIKASI ANALISIS MULTIVARIATE Dengan Program IBM SPSS 26. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Rahman, M. A. (2019). Pengaruh Intellectual Capital, Jumlah Kantor Cabang, Kecukupan Modal, Pembiayaan Bermasalah, Likuditas, Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. https://repository.uinjkt.ac.id, 120.
Riadi, M. (2017, Agustus 06). Return On Assets (ROA). Retrieved from Kajian Pustaka.com: https://www.kajianpustaka.com/2017/08/return-on-assets-roa.html?m1
Rifka Nurul Izzah, A. M. (2019, Juli). Pengaruh Non Performing Financing Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas. Al Maal: Journal of Islamic Economic and Banking, 1 No 1 Bulan Juli Tahun 2019, 18-36. doi:10.31000/almaal.v1i1.1756
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Alfabeta.
Sugiyono. (2019). Statistik untuk Penelitian. Alfabeta.
Sugiyono, P. D. (2019). Statistika Untuk Penelitian. Bandung: Penerbit Alfabeta.
Susilowibowo, Z. &. (2014). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Capital Adequancy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen, 2 (3).
Uswatun, U. (2014, Oktober 22). Definisi Risiko Pembiayaan. Retrieved November 21, 2021, from uususwatunh.blogspot.com: http://uususwatunh.blogspot.com/2014/10/definisi-risiko-pembiayaan.html?m=1
Azizah, N. N. (2019, Agustus 07). Pengaruh Kecukupan Modal, Tingkat Risiko Pembiayaan, Likuiditas Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Panin Dubai Syariah Periode 2010-2017. Repository.radenintan, 122. Retrieved Oktober 15, 2021, from http://repository.radenintan.ac.id
Bank Muamalat Indonesia. (2021, Mei 27). Retrieved from www.bankmualamat.co.id: https://www.bankmualamat.co.id/artikel/perbedaan-bank-syariah-dan-bank-konvensional
Berita Bisnis. (2021, September 29). Pengertian Bank Syariah Menurut Para Ahli. Retrieved November 30, 2021, from Berita dan Informasi Praktis soal Ekonomi Bisnis: https://kumparan.com/berita-bisnis/pengertian-bank-syariah-menurut-para-ahli-1wcD2xB52cr
BINUS UNIVERSITY Faculty of Economics & Communication. (2017, Juni 17). Pengertian, Prinsip Dan Landasan Hukum Bank Syariah Sesuai UU 10/98. Retrieved November 18, 2021, from accounting.binus.ac.id: https://accounting.binus.ac.id/2017/06/17/pengertian-prinsip-dan-landasan-hukum-bank-syariah-sesuai-uu-1098/
Darmawi, H. (2011). Manajamen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.
detikFinance. (2012, Juni 30). Ini Alasan Syariah Masih Kalah dari Konvesional. Retrieved November 02, 2021, from detikcom: https://finance.detik.com/moneter/d-1954740/ini-alasan-syariah-masih-kalah-dari-konvensional
Erma Setiawati, D. I. (2017). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Pembiayaan, Efisiensi Operasional Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas (Studi Pada Bank Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia). https://journals.ums.ac.id, 12.
Ghozali, I. (2016). Desain Penelitian Kuantitatif & Kualitatif.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gujarati, D. (2003). Ekonometri Dasar. (S. Zain, Trans.) Jakarta: Erlangga.
Gustani. (2019, Oktober 05). Pengertian, Kepemilikian, dan Kegiatan Usaha Bank Umum Syariah (BUS). Retrieved from SyariahPedia. Ensiklopedia Ekonomi Syariah: https://www.syariahpedia.com/2019/10/bank-umum-syariah-bus.html?=1.
Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Kasmir, D. (2017). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.
Leni, R. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Tingkat Risiko Pembiayaan, Kualitas Aset Dan Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Tahun 2014-2018. https://respository.uin.suska.ac.id, 85.
Lukitasari. (2014). Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan pada Sektor Perbankan yag terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan, 3.
Muhammad. (2004). Teknik Perhitungan Bagi Hasil dan Profit Margin pada Bank Syariah. Yogyakarta: UII Pers.
Mulazid, S. J. (2017, Juni). Analisa Pengaruh BOPO, Kecukupan Modal. Pembiayaan Bermasalah, Bagi Hasil Dan Profitabilitas Terhadap Simpanan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2011-2015. Li Falah Jurnal Studi Ekonomi dan Bismis Islam, 22.
nisaa, K. (2020). Pengaruh Ukuran Bank, Kecukupan Modal, Dan Risiko Pembiayaan Terhadap Profitabilitas (Studi Empiris pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014-2018). https://repository.uinjkt.ac.id, 106.
Otoritas Jasa Keuangan. (n.d.). OJK. Retrieved from ojk.go.id: https://www.ojk.go.id/id/Default.aspx
Pengertian, Prinsip Dan Landasan Hukum Bank Syariah Sesuai UU 10/98. (2017). Retrieved from Accounting.binus.ac.id.
Prof.H.Imam Ghozali, M. P. (2018). APLIKASI ANALISIS MULTIVARIATE Dengan Program IBM SPSS 26. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Rahman, M. A. (2019). Pengaruh Intellectual Capital, Jumlah Kantor Cabang, Kecukupan Modal, Pembiayaan Bermasalah, Likuditas, Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. https://repository.uinjkt.ac.id, 120.
Riadi, M. (2017, Agustus 06). Return On Assets (ROA). Retrieved from Kajian Pustaka.com: https://www.kajianpustaka.com/2017/08/return-on-assets-roa.html?m1
Rifka Nurul Izzah, A. M. (2019, Juli). Pengaruh Non Performing Financing Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas. Al Maal: Journal of Islamic Economic and Banking, 1 No 1 Bulan Juli Tahun 2019, 18-36. doi:10.31000/almaal.v1i1.1756
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Alfabeta.
Sugiyono. (2019). Statistik untuk Penelitian. Alfabeta.
Sugiyono, P. D. (2019). Statistika Untuk Penelitian. Bandung: Penerbit Alfabeta.
Susilowibowo, Z. &. (2014). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Capital Adequancy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen, 2 (3).
Uswatun, U. (2014, Oktober 22). Definisi Risiko Pembiayaan. Retrieved November 21, 2021, from uususwatunh.blogspot.com: http://uususwatunh.blogspot.com/2014/10/definisi-risiko-pembiayaan.html?m=1
Published
2022-02-28
Section
Articles
